2019년 세금 공제 항목: Unifi는 부모 세금 공제를 지원하기 위해 전화 PTPTN 기부를 구입

2020년 세금보고 꼭 알아야 할 사항: 2018년 세금 공제 가능한 소비 품목

• 2020년 세금계산서 발행 시 다음 소비 항목에 대해 세금 공제가 가능하며, 소비 영수증은 반드시 보관하시기 바랍니다.

1) 부양가족 세액공제 조건 : 부양가족 세금공제 가능

• 연로한 부모를 돌보는 자녀의 부담을 덜어주기 위해 납세자는 RM1,500(총 RM3,000)을 공제할 수 있습니다.
• 그러나 그러한 세금 공제가 유일한 납세자가 아니라 적격이어야 함을 지적해야 합니다.납세자가 외동 자녀가 아닌 한 형제자매와 공유해야 합니다.
• 예를 들어, 납세자가 집에 형제가 3,000명 있는 경우 4링깃을 750로 나눈 경우 각 사람은 평균 RMXNUMX의 세금 공제만 받을 수 있습니다.
• 납세자는 다른 형제자매가 세금 보고를 할 자격이 없는 경우에만 RM3,000 세금 공제를 받을 수 있습니다.
• 부모 중 한 명만 생존해 있는 경우 납세자는 RM1,500의 세금 혜택을 형제자매에게 균등하게 나눌 수 있습니다.
• 반면에 납세자는 부모가 지불하는 의료비, 특별 요구 및 돌봄 비용에 대해 최대 RM5,000까지 구제받을 수 있습니다.
• 그러나 납세자는 부모의 의료비와 유지비 공제 중 하나만 선택할 수 있습니다.부모의 의료비에 대해 세금공제를 신청하면 양부모에 대한 세금공제를 받을 수 없습니다.

2) 휴대폰 구매 시 세금을 공제받을 수 있나요? Unifi는 세금 공제가 가능합니까?

좋은 품질생활세금 공제 대상 그룹(항목당 최대 RM2,500)

• 세금 공제 그룹에는 기존 독서 자료 구매, 컴퓨터 구매, 스포츠 용품, 신문 구매로의 확장, 스마트폰 및 태블릿 기술 제품, 인터넷 패키지 및 체육관 회원권이 포함됩니다.
• 각 그룹은 연간 최대 RM2,500까지 세금 공제가 가능합니다.
• 즉, 신문, 스마트폰 및 태블릿, 인터넷 패키지, 체육관 회원권 구매에 대해 최대 RM2,500의 세금 공제를 받을 수 있습니다.

3) 아기 수유 장비는 세금 공제 가능

• 모유 수유가 권장되며 2세 미만 어린이를 위한 유아 수유 장비에 대해 RM1,000의 세금 공제(2년에 한 번)

4) 6세 미만 아동의 교육은 세금 공제 가능

• 취학 전 교육을 받는 6세 미만 어린이의 경우 RM1,000의 세금 공제가 가능합니다.

5) 신체검사

• 의료 검진 최대 RM500 세금 감면.

6) 개인 교육비

• 최대 세금 공제액은 RM7000입니다.

7) 고등 교육 기금(Tabungan bersih dalam skim SSPN)

• 최대 RM6000 세금 공제 가능
• State Tertiary Education Fund(PTPTN)에서 시작한 State Education Savings Plan(SSPN)을 통해 자녀의 교육 기금을 위해 저축하면 관련 순 저축액에서 RM6,000의 세금 공제를 받게 됩니다.

8) 생명보험 및 적립금

• 최대 RM6000 세금 공제 가능

9) 교육 및 건강 보험

• 세금 공제는 최대 RM3000입니다.

10) 사적 퇴직금(사적 퇴직금)

• 세금 공제는 최대 RM3000입니다.

11) 학교 기부금은 세금 공제 가능

• 뿐만 아니라 2019년부터 공립학교나 사범대학에 기부하는 모든 사람은 개인소득세 공제 대상이 된다.

2018년 세금 공제 항목 21개 목록

다음은 2018년 말레이시아에서 공제할 수 있는 21개 항목 목록입니다▼

F2 부모의 의료비(a) 또는 생활비(b)(둘 중 하나만 선택 가능)

F2a) 부모의 의료비(최대 RM 5,000)

• i) 요양원에서 제공하는 의료 및 치료.
• ii) 치과 치료(미용 치과 제외).

참고 :

• 치료 또는 보살핌이 필요한 부모는 말레이시아 의료 위원회의 면허를 받은 의사의 확인을 받아야 합니다.
• 부모는 말레이시아 거주자여야 합니다.
• 치료 또는 관리는 말레이시아 내에서 수행되어야 합니다.
  

F2b) 부모의 생활비(최대 RM 3,000)

*부양 부모의 자녀는 각각 RM3씩 공제되는 RM1의 세금 공제를 받을 수 있습니다.

참고 :

• 세금 감면을 받으려면 납세자가 법적 자녀 또는 법적으로 입양된 자녀여야 합니다.
• 한 명의 아버지만 RM1까지 면제될 수 있고 한 명의 어머니는 최대 RM5까지 면제될 수 있습니다.
• 부모는 말레이시아 거주자이며 60세 이상이어야 합니다.
• 부모의 연간 소득은 RM2를 초과해서는 안 됩니다.
• 다른 형제들도 이 공제를 신청하는 경우(각 사람이 공제 금액을 동등하게 공유해야 함) HK-15를 작성하고 이 정보를 저장하는 것을 잊지 마십시오.이 문서는 세무서에서 검토할 때 증거로 제시될 수 있습니다.

F3 장애인 기본 지원(최대 RM 6,000)

• 장애를 가진 개인, 파트너, 어린이 또는 부모를 위한 기본 지원을 구입하십시오.
• 기본 보조 장치에는 의료 장비(혈액 투석기, 휠체어, 보철 및 보청기)가 포함되지만 광학 렌즈 및 안경은 제외됩니다.

F5 개인 교육비 (최대 RM 7,000)

개인은 말레이시아 고등 교육 당국이 승인한 국내 고등 교육 기관의 과정에 등록하며 과정 범위는 다음과 같습니다.

• (i) 최대 대학 수준(석사 또는 박사 수준 제외) - 법률, 회계, 이슬람 금융, 기술, 공예, 산업 또는 정보 기술 분야.
• (ii) 석사 또는 박사 학위 - 연구의 모든 분야 또는 프로그램.

F6 중병 의료비(최대 RM 6,000)

• 개인, 파트너, 어린이의 심각한 질병에 대한 의료비.
• 심각한 질병은 다음을 포함합니다: AIDS, 파킨슨병, 암, 신부전, 백혈병, 심장병, 폐고혈압, 만성 간질환, 급성 중증 간염, 두부 외상으로 인한 신경학적 결손, 뇌종양 또는 혈관 기형, 심한 화상, 장기 이식 수술 및 주요 사지 절단.

F7 신체검사 완료(최대 RM 500)

• F6의 RM6,000 한도에 포함
• 완전한 신체 검사는 전신 검사를 의미합니다.
• 개인, 파트너 및 어린이의 전신 검진에 대해 최대 RM500을 면제할 수 있습니다.

F8 라이프스타일(최대 – RM 2,500)

포함하다:

• (i) 책, 잡지, 신문 및 기타 유사한 출판물의 구매.
• 자신, 파트너 또는 자녀가 구매할 수 있는 책, 저널, 잡지, 신문 및 기타 유사한 출판물(하드카피 또는 전자 형식, 금지 도서 제외).
• (ii) 개인용 컴퓨터, 스마트폰 또는 태블릿 구매.
• 개인용 컴퓨터, 스마트폰 또는 태블릿 구입 비용은 세금 공제 대상이 됩니다.자신, 파트너 또는 어린이가 사용할 수 있습니다(비업무용).

(iii) 스포츠 장비 및 피트니스 회비 구입.

• 본인, 파트너 또는 자녀 비용:
• (a) 모든 스포츠 장비(골프공, 배드민턴과 같은 수명이 짧은 장비를 포함하지만 운동복은 제외)의 구매
  (b) 체육관 회원권.
  

(iv) 월간 인터넷 가입비 결제

• 자신의 이름으로 인터넷 가입 청구서를 등록하십시오.

F9 모유 수유 장비(최대 – RM 1,000)

(a) 이 세금 감면은 소득이 있는 여성 납세자와 2세 미만의 자녀에게만 제공됩니다.

(b) 적격 모유 수유 장비에는 다음이 포함됩니다.

• (i) 착유기 세트 및 아이스팩;
• (ii) 모유 수집 및 보관 장비, 그리고
• (iii) 냉각기 또는 가방.

(c) 이 세금 감면은 2년에 한 번 사용할 수 있습니다.

F10 간호 수업 또는 취학 전 교육비(최대 – RM 1,000)

• 납세자는 6세 미만 아동을 사회부에 등록된 어린이집 또는 말레이시아 교육부에 등록된 유치원에 보냅니다.

F11 SSPN 저축 계획(최대 – RM 6,000)

납세자의 아동을 위한 SSPN 순 저축액

F12 남편/아내 구호 또는 위자료(최대 – RM 4,000)

• 소득이 없는 동거 파트너의 경우 RM4 공제가 가능하며 전처에게 지급된 위자료도 RM4 공제됩니다. (공식 동의 필요)

F14 자녀 양육비

F14a) 아직 교육을 받고 있는 18세 미만의 어린이는 각각 RM2의 세금 공제를 받을 수 있습니다.

F14b) 18세 이상, 미혼 자녀 및 다음 조건을 충족하는 자녀는 세금 공제 RM8입니다.

• (i) 국내 대학에서 공부(대학 준비 과정 제외)
• (ii) 해외에서 학사 또는 이에 상응하는 교육 프로그램(석사 또는 박사 포함)
• (iii) 해당 교육 기관은 해당 정부 기관의 승인을 받아야 합니다.

F14c) 장애 아동(최대 RM 6,000)

• 장애가 있는 자녀를 양육하는 부모의 세금 공제액은 RM6입니다.자녀가 국내 또는 해외에서 공부하는 경우 부모는 최대 RM1까지 세금 공제를 받을 수 있습니다.

F15 생명 보험 및 공적 기금 EPF(최대 – RM 6,000)

• 총 RM6 공제액으로 생명 보험료 및 예비 기금(EPF) 또는 기타 승인된 제도 지불.

F16 개인 연금 제도 PRS(최대 – RM 3,000)

• 개인 연금에 지불한 PRS 및 보험료에 대한 총 공제액은 RM3입니다.

F17 교육 또는 의료 보험(최대 – RM 3,000)

• 교육 및 의료 보험료의 경우 총 공제액은 RM3로 제한됩니다.
  

F18 사회 보험(SOCSO) (최대 – RM250)

• 사회 보험(SOCSO/PERKESO) 지불에 대한 최대 공제액은 RM2입니다.

세금에 대한 오해 #1: 추가 소득을 보고하지 않음

• 많은 급여를 받는 사람들은 회사 밖에서 더 많은 수입을 올리지만 임대 수입, 수수료, 소개비 등과 같은 추가 수입을 보고하지 않습니다.어디에 채워질까요?
• 단, 비용을 공제한 순이익만 보고하면 됩니다.
• 예를 들어, 임대 소득은 재산세, 주택 보험료, 유지 관리비 등에서 공제할 수 있지만 가구 또는 에어컨 장비 비용은 공제할 수 없습니다.
• 기타 소득이 있는 경우 "B3" 즉, "기타 이자, 할인, 보험료, 기타 고정 소득..."을 기입하십시오.

세금 보고에 대한 오해 2: 잘못된 소득세 양식

• 많은 수입원이 있는 납세자는 보고하는 소득세 양식을 구별하지 못하는 경우가 많습니다.
• 요컨대, 사업을 하지 않는 사람들은 Form BE를 제출합니다.
• 친구와의 레스토랑 파트너십과 같이 자신의 사업을 운영하는 경우 해당 사업의 소득을 양식 B에 제출해야 합니다.

세금에 대한 오해 3: 세금보고 지연

• 많은 납세자들은 마지막 순간에 세금 신고를 하고 싶어 하며 마감일까지 세금 보고서를 완료하지도 못합니다.
• Form BE의 세금 신고 마감일은 4월 30일이라는 것을 기억하십시오.
• Form B 제출 마감일은 6월 30일입니다.

1. 양식 BE – 아르바이트로 인한 개인 소득, 사업 없음 – 4월 30일 이전(5월 15일 이전 전자 세금 환급)
2. 양식 B - 개인 사업, 클럽 등 - 6월 30일 이전(7월 15일 이전 전자 제출)

말레이시아 소득세 신고기한, 아래 링크를 클릭하여 확인하세요▼

말레이시아 2024 전자 제출 마감 시간 제한을 초과한 늦은 제출에 대한 페널티

매년 3월은 말레이시아 국민이 납세의무를 이행하는 시기입니다. 아직도 세금이 무엇인지 모르시는 분들이 많으시죠? 특히 사회사업을 처음 접하는 젊은이들은 세금은 회사를 차리고 사업을 하는 사람만이 할 수 있는 일이라고 착각하고 있다. 그러므로,……

세금에 대한 오해 4: 중요한 혜택을 보고하지 않음

• 회사 차량, 휴대폰, 숙박비를 지불하는 회사 등과 같이 직원에게 현물 혜택을 제공하는 일부 고용주의 경우 직원은 세금 신고 시 이러한 혜택이 보고되지 않는다는 사실을 종종 무시합니다.
• 이러한 물질적 혜택은 과세 대상 소득이며 과세되어야 합니다.
• 이 중요한 혜택의 총액은 납세자의 EA 양식 "B"의 항목 2에 기록되며 기타 소득과 함께 양식 BE에 입력해야 합니다.

세금에 대한 오해 5: 세금공제 증명서가 없다

• 귀하의 이름으로 임대 소득이 있는 경우 BE 양식의 파트 B에 "B2"라고 기재해야 합니다. 이는 임대료로 인한 법적 소득입니다.
• 정부가 세금 공제를 제공할 때 납세자도 관련 서류를 신청해야 합니다.
• 예를 들어 책, 컴퓨터, 부모의 의료비 등 구매 영수증 증명서.

세금에 대한 오해 #6: 희미한 영수증

• 공무원이 세금을 확인하기 위해 문앞에 갔을 때, 몇 년 동안 보관해 두었던 영수증을 꺼낼 수 있을 정도로 자신감이 생겼을 때, 대부분의 영수증이 잉크 없이 '백지'로 바뀌는 것을 보고 놀랄 것입니다. !너무 비극적이야...
• 납세자는 영수증을 보관해야 한다는 것을 알지만 시장에 나와 있는 많은 영수증이 열화 영수증이므로 흐려지거나 글씨가 남지 않는다는 사실을 무시할 수 있습니다.
• 보다 적절한 방법은 이러한 영수증을 스캔하거나 사진으로 저장하는 것입니다.

세금에 대한 오해 7: 과세 소득으로서의 면세 소득

• 일부 납세자는 세금 환급을 추정할 때 일부 수당 또는 혜택을 과세 소득으로 잘못 취급합니다.
• 그 결과 그들은 위장하여 더 많은 세금을 냅니다.
• 국세청에 따르면 매년 지정된 수당을 받을 자격이 있는 고용주가 제공하는 수당, 할인 또는 혜택이 11개 있습니다.
• 예를 들어 휘발유 보조금, 의약품 또는 보육 수당으로 최대 RM6,000.
• 수당 총액은 고용주가 납세자를 위해 준비한 EA 양식 하단의 섹션 "G"에 별도로 나열됩니다.
• 이 열의 금액에는 세금 신고가 필요하지 않으며 BE 양식에 입력할 필요도 없습니다.

세금에 대한 오해 #8: 미확인 기부금 신청

• 모든 기부금이 세금 공제 대상이 아니며 정부 승인 기관 또는 재단의 기부금만 공제를 청구할 수 있습니다.
• 총액은 누적 소득의 7%로 제한됩니다.
• 그러나 일부 납세자들은 기부금이 공제 가능한지 여부를 모르고 기부금 감면을 신청하기도 한다.
• 정부가 승인한 기부 단체를 어떻게 식별합니까?
• 공인된 기관이나 재단에 기부하는 경우 영수증에 "정부 공인 기부자"라고 표시됩니다.

대행사 승인 여부 확인

아래 단계에 따라 기관이 승인되었는지 확인하십시오.

1단계:국세청 웹사이트에 로그인

• 오른쪽 상단에서 영어 버전을 선택할 수 있습니다.

2단계:내부 링크를 선택하십시오.

3단계:오른쪽 하단 모서리에 있는 "섹션 1967(44) ITA 6에 따른 기관 목록"을 클릭하십시오.

4단계:주 이름, 자선단체 또는 기금 이름과 같은 관련 정보를 입력합니다.

세금에 대한 오해 #9: 세금 신고를 증명할 수 없습니다.

• 세금 신고 및 납부를 증명하기 위해 전자 세금 신고서 및 영수증이 제출됩니다.
• 그러나 세금 보고서를 수동으로 또는 우편으로 제출하는 납세자는 세금 보고서가 제출되고 세금이 납부되었음을 증명하지 못할 수 있습니다.
• 세무서에서 '수령' 통지서를 발급하지 않기 때문에 세금신고서가 분실되면 납세자들이 큰 어려움을 겪는다.
• 납세자가 세금을 납부하고 영수증을 보관하지 않았다면 세금이 신고되었음을 증명할 수 있습니다.

세금 보고 실수 10: 영수증 기록을 유지하지 않음

• 세금 신고가 완료되면 모든 영수증, 보험료 명세서 및 기타 문서가 아무렇게나 버려져 있다고 생각하지 마십시오.
• 세무서에서는 납세자가 세금 신고서를 제출한 후 이러한 영수증과 문서를 보관할 것을 요구합니다.