كيف يمكن للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص في ماليزيا تقديم الإقرارات الضريبية؟تقدم بطلب للحصول على ضريبة الدخل لملء الإيداع الإلكتروني

إذا كنت ترغب في تقديم إقرار ضريبي عبر الإنترنت ، فيجب عليك أولاً فتح حساب LHDN عبر الإنترنت.

ومع ذلك ، قبل فتح حساب LHDN عبر الإنترنت ، يجب عليك الاتصال بالإنترنت لملء نموذج إلكتروني للبيانات الشخصية ▼

🔗كيفية تقديم الضريبة في ماليزيا؟ موقع دائرة الإيرادات الماليزية لضريبة الدخل 2026 خطوات

1. تقدم بطلب للحصول على لا Permohonan عبر الإنترنت
2. احصل على لا Rujukan على الإنترنت

انتقل إلى مكتب ضرائب LHDN لطلب مستندات Pin e-Filling

الطريقة التالية ليست صعبة:

عليك فقط الذهاب إلى مكتب ضريبة الدخل LHDN بالقرب من منزلك والحصول على بطاقة الهوية الخاصة بك.

• إذا كنت لا تعرف ماذا تقول ، يمكنك أن تقول "Online Submit Tax، سيرون ما تعنيه.

بعد ذلك ، ستقوم بطباعة ملف Pin e-Filling التالي لك ▼

• ستسجل هذه المستندات رقم ضريبة الدخل (رقم ضريبة الدخل) ورقم التعريف الشخصي.
• هذا هو التسجيل الأول لذلك سنستخدم رقم التعريف الشخصي هذا لتسجيل الدخول إلى موقع LHDN وتقديم ضرائبنا.
• في الواقع ، كتب أيضًا الخطوات.

إذا كنت كسولًا جدًا لقراءته ، فيمكنك قراءة هذه المقالة هنا لتعليمك كيفية تقديم إقرار ضريبي للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص خطوة بخطوة.

كيف يمكن للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص في ماليزيا تقديم الإقرارات الضريبية؟

طالما لديك رقم التعريف الشخصي الخاص بك في سلطة LHDN ، يمكنك تقديم الإقرار الضريبي عبر الإنترنت.

الخطوة 1: قم بتسجيل الدخول إلى موقع LHDN الإلكتروني

فيما يلي صفحة حساب تسجيل الدخول لموقع الويب الخاص بضريبة الدخل الماليزي LHDN ▼

• نوع بطاقة الهوية ورقم الهوية.
• أدخل رقم IC الخاص بك.
• ثم انقر فوق [Hanetar (Submit)].

الخطوة الثانية: بعد تسجيل الدخول، في خيارات التقديم الإلكتروني، حدد النموذج المناسب بناءً على مصدر دخلك. ▼

الخطوة 3: يختار الأفراد العاملون لحسابهم الخاص العمل بنظام eB، بينما يختار الموظفون العمل بنظام e-BE.

• e-BE:ينطبق على الأشخاص العاملين ومجموعات العمل
• eB: لرجال الأعمال ، أصحاب الدخل من الأعمال
• e-BT:عمال / خبراء المعرفة (عندما يكونون مثل هؤلاء الناس ، فإنهم يعرفون أنهم يريدون اختيار هذا)
• eM:عامل أجنبي
• e-MT:العمال الأجانب (العمل المعرفي / الخبراء)
• eP:ينطبق على الشركاء (الشراكة)

الخطوة الرابعة: تحديد السنة الضريبية

الرجاء تحديد العام الذي تريد الإعلان عنه ، على سبيل المثال 2023.إذا كنت تريد الإعلان عن الدخل الإجمالي للعام الماضي (2022) ، يرجى تحديد 2022 ▼

الخطوة 5: املأ معلوماتك الشخصية

يرجى التحقق من صحة الملف الشخصي.قام النظام تلقائيًا بملء المعلومات الأساسية (Profil Individu) ، يمكنك التحقق من وجود أخطاء ▼

• Warganegara: الجنسية
• جانتينا: الجنس
• تاريخ الميلاد: شهر وسنة الميلاد
• الحالة: الحالة الاجتماعية
• طارق كاهوين / سيرai/ ماتي: متزوج / مطلق / لما مات النصف الآخر
• Penyimpan Rekod: هل سبق لك أن خرقت القانون؟ 1- نعم 2- لا
• جينيس تقسيم: استمارة التصريح حسب مصدر الدخل

الخطوة 6: املأ المعلومات الأخرى ▼

• Alamat Premis Perniagaan: عنوان الشركة
• Telefon: هاتف
• البريد الإلكتروني: البريد الإلكتروني
• رقم Majikan: يشير إلى الرقم الضريبي للشركة ، إذا كنت موظفًا لدى شركة معينة ولديك دخل بدوام جزئي ، فيمكنك ملء رقم صاحب العمل في الشركة.شاغرة إن لم يكن.
• Menjalankan perniagaan e-Dagang: سواء كنت تدير نشاطًا تجاريًا عبر الإنترنت
• Alamat laman sesawang / blog: نعم ، يرجى ملء عنوان URL
• Melupuskan aset: هذه هي ضريبة الأرباح العقارية (RPGT).يمكن أن نفهم أيضًا أنه في عام 2022 ، سيتم فرض ضريبة RPGT إذا لم يتم بيع منزل لمدة تقل عن 5 سنوات.إذا كانت الإجابة بنعم ، فاختر "نعم" ، إذا لم يكن كذلك ، فاختر "لا".
• Mempunyai akaun kewangan di luar M'sia: ما إذا كان لديك بنك أجنبي في الخارج
• بنك نما: املأ معلومات الحساب المصرفي المحلي ، حتى يتمكن مكتب الإيرادات الداخلية من رد الضريبة الإضافية إليك

• تونتوتان إنسينتيف:هل تلقيت خطابًا من الحكومة أو الوزير يسمح لك بالإعفاء من دخل معين؟إذا كانت الإجابة بنعم ، يرجى ملء الخيارات.

الخطوة 7 : أكمل بيان الأرباح والخسائر (P&L) والميزانية العمومية.

يخرج"Profil Lain"، انقر فوق"Maklumat Pendapatan Perniagaan Dan Kewangan Orang Perseorangan > Klik di sini untuk isi"، ابدأ بملء محتويات بيان الدخل والميزانية العمومية ▼

هناك العديد من العناصر التي يجب ملؤها في جزء الدخل التجاري 03 ، لذلك لن أعرض لك لقطات الشاشة واحدة تلو الأخرى.عند ملء البيانات ، يرجى الرجوع إلى بيان الربح والخسارة المُعد مسبقًا (P&L) والميزانية العمومية (الميزانية العمومية) لملئه.تأكد من النقر فوق كل عنصر لملءه.إذا لم يكن هناك رقم ذي صلة ، فيرجى ملء 0.

الخطوة 7: املأ معلومات الدخل (Pendapatan Berkanun Dan Jumlah Pendapatan) ▼

الدخل السنوي للأعمال: يُدخل كـ "الدخل النهائي" المحسوب بناءً على حساب الضريبة. أدخل 0 في حالة وجود خسارة.

عدد الشركات: عدد الشركات التي تمتلكها

دخل الشراكة: دخل الشراكة. إذا كنت تتلقى حصة من الأرباح، فاكتب المبلغ المستلم؛ وإلا، فاكتب 0.

Bilangan perkongsian: عدد شركات الشراكة التي تمتلكها

TOLAK Rugi perniagaan bawah hadapan: إذا تكبدت أعمالك الشخصية خسائر في العام الماضي، فيرجى ملء هذه المعلومات. (لا يشمل ذلك الشراكات).

الدخل السنوي من العمل بدوام جزئي (إذا كنت تدير مشروعًا تجاريًا وتعمل بدوام جزئي في الوقت نفسه). إذا كان لديك نموذج EA، يمكنك ملء بيانات الدخل المذكورة فيه. ملاحظة: هذا الدخل قبل خصم مساهمات صندوق الادخار التقاعدي (EPF) والتأمين الاجتماعي (SOCSO).

Bilangan penggajian: كم عدد الشركات التي تعمل بها؟

Pendapatan berkanun sewa: إذا كنت تكسب الإيجار من خلال تأجير الممتلكات الخاصة بك.

Pendapatan berkanun faedah, Diskaun, Royalti, premium, pencen, anuiti, bayaran berkala lain,apa – apa perolehan atau keuntungan lain dan tambahan peruntukan perenggan 43(1)(c): بالإضافة إلى العمل والإيجار، هناك دخل آخر مثل: الدخل من نشر الكتب والإعلانات وما إلى ذلك.

التخفيضات الضريبية للمستثمرين الملاك

خسارة الأعمال هذا العام: تتكبد الشركة خسائر مالية هذا العام. يرجى إدخال مبلغ الخسارة المحسوب في بيان الأرباح والخسائر هنا.

مشاريع التبرع: لا يُسمح هنا إلا بالإعلان عن مشاريع التبرع التي وافقت عليها مصلحة الضرائب والتي تم الاحتفاظ بإيصالاتها. انقر هنا لملء النموذج.

Pendapatan perintis kena cukai: الدخل الناتج عن الانخراط في الصناعات الناشئة، مثل تلك التي تروج لها الحكومة بشكل خاص.

PCB: يرجى ملء النموذج وفقًا للقسم د من نموذج EA.

نموذج CP500: نموذج الضريبة المدفوعة مسبقاً. يمكنك ملء المبلغ في نموذج CP500 المرسل من قبل مصلحة الضرائب.

Pendapatan belum dilaporkan: يمكن ملء أي دخل غير معلن من السنوات السابقة هنا.

الخطوة 9: املأ العناصر المؤهلة للحصول على خصومات أو إعفاءات.

لكن ليست كل التبرعات قابلة للخصم.إذا كنت لا تعرف التبرعات القابلة للخصم ، يمكنك التحقق من هنا ▼

🔗العناصر التي يمكن خصمها من الضرائب في عام 2019: شراء هاتف Unifi، والتبرع بـ PTPTN، ودعم الوالدين هي معفاة من الضرائب

• إذا لم يكن هناك شيء ، فلا داعي لملء.

• ستحتاج إلى ملء البيانات في النموذج وفقًا لبنود الخصم المؤهلة. سيقوم نظام LHDN تلقائيًا بحساب المبلغ نيابة عنك ويخبرك بمقدار الخصم الضريبي الذي تحصل عليه.لاحظ أن الإيصالات مطلوبة لأي مواد إغاثة لمنع استهدافها من قبل السلطات.
• إذا كان إيصالك مفقودًا ، فقد يتم اعتبار التقدم لبرنامج الإغاثة غير قانوني ويسبب لك مشكلة لا داعي لها.لذلك ، إذا لم يكن هناك مشروع خصم مؤهل ، فمن الأفضل عدم الانضمام إلى الخصم لتجنب استهدافه من قبل السلطات.

الزكاة والفطرة: يجب على المسلمين دفع هذه الرسوم؛ ويجوز لغير المسلمين تركها.

السؤال 110 (لاين-لاين): هل لديك أي دخل خاضع للضريبة بالفعل، مثل الفوائد وحقوق التأليف والنشر والأموال وغيرها من مصادر الدخل؟ إذا كانت الإجابة بنعم، فالرجاء النقر على [HK-6] وتعبئة المعلومات المطلوبة.

السؤالان ١٣٢ و١٣٣: يخضع الدخل للضريبة في ماليزيا وفي دول أخرى. إذا كان دخلك يخضع للضريبة في دول أخرى أيضًا، فستقدم لك مصلحة الضرائب الماليزية إعفاءً مناسبًا وفقًا للوائح المختلفة. إذا لم يكن الأمر كذلك، فيُرجى ترك هذا الحقل فارغًا.

الخطوة 10: التحقق من تفاصيل الإقرار الضريبي

بعد ملء المعلومات أعلاه ، يمكنك الاطلاع على ملخص ملخص للحساب بالكامل ، هل تحتاج إلى دفع ضريبة؟

• إذا كان 0.00 ، فلا ضريبة 
• إذا وجدت أنك بحاجة إلى دفع ضرائب ، فيمكنك الرجوع إلى ما سبق وتعديل العناصر التي يمكن خصمها ، ولكن يرجى التأكد من دقة المعلومات.
• سيعرض هذا إجمالي دخلك ، والمبلغ الذي يمكنك خصمه ، ومقدار الضريبة المستحقة عليك.بعد التأكد من صحة كل شيء ، يرجى النقر فوق "التالي".
• إذا كانت التزاماتك الضريبية أقل من 35,000 رينجيت ماليزي ، فيحق لك الحصول على إعفاء خاص قدره 400 رينجيت ماليزي ؛ وإلا فلن يحق لك الحصول على الإعفاء.
• لذا استفد من الخصومات.بعد إعادة التأكيد على صحة المعلومات ، انقر فوق 【Seterusnya].

الخطوة 11: الحفظ والإرسال

يتم إكمال الإقرار الضريبي الإلكتروني وتوقيعه وإرساله.يرجى التنزيل من ملف PDF وحفظه في سجلاتك.تهانينا ، اكتملت عملية الإيداع الضريبي بنجاح!في الواقع ، الأمر ليس بالصعوبة التي نتخيلها.

• في هذه المرحلة ، تم تقديم الإقرار الضريبي الخاص بنا بنجاح.

كيف يساعد الموظفون رئيسهم في الإقرارات الضريبية؟

الطريقة التي يستخدمها الموظفون لمساعدة رئيسهم في الإقرارات الضريبية هي كما يلي:

1. يجب إكمال الشؤون المتعلقة بالشركة وصاحب العمل من خلال الحساب الشخصي للرئيس.

2. يوصى بأن يقوم الرئيس بتعيين الموظف كممثل ، والسماح للموظف بإعلان ضريبة الشركة وصاحب العمل على حساب MyTax الخاص بالموظف.لا تحمي هذه الطريقة خصوصية المدير فحسب ، بل تعمل أيضًا على تحسين كفاءة عمل الموظفين.

3. يقدم موقع MyTax الإلكتروني طريقة إضافية للمدراء لتعيين الموظفين كممثلين وتقديم ضرائب الشركات وأصحاب العمل في حساب MyTax للموظف.هذه الطريقة مريحة وآمنة على حد سواء ، وتزيد من إنتاجية الموظف وحماية خصوصية الرئيس.

الخطوة 1: سجل الدخول إلى موقع MyTax الإلكتروني

من أجل البدء في عمل تعيين ممثل ، يجب على الرئيس أولاً تسجيل الدخول إلى حسابه.

فيما يلي صفحة حساب تسجيل الدخول لموقع الويب الخاص بضريبة الدخل الماليزي LHDN ▼

الخطوة 2:انقرRole Setection ▼

الخطوة 3:بعد تغيير هويتك ، انقر فوق أعلى اليمينشخصيةشعار 【Profile】 ▼

الخطوة 4:انقر"Appointment of Representative"▼

بعد ملء بيانات الموظف ، انقر فوق "إرسال".

الخطوة 5: تم تحديد الموعد بنجاح ▼

الخطوة 6: التحقق من البيانات ▼

• يمكن للرؤساء عرض ملفات تعريف ممثل الموظف أدناه.
• بعد التعيين الناجح ، يمكن للموظف إكمال الإقرار الضريبي للشركة وصاحب العمل نيابة عن رئيسه من خلال حسابه الشخصي.

كيف يمكنني إثبات أنني قدمت إقراري الضريبي بنجاح؟

بعد تقديم التقرير ، ما هي المستندات التي لدينا لإثبات أننا قدمنا ​​إقرارنا الضريبي؟

يتعين علينا حفظ الملفات ذات الصلة بـ (Simpan) ، وعادة ما يكون هناك ملفان:

1. إقرار ضريبي (Pengesahan).
2. إقرار ضريبي (e-BE).

• التذكير هنا هو أن الأصدقاء الذين لديهم دخل من أرباح الأسهم لديهم 3 ملفات للتنزيل والآخر هو HK3.
• يرجى تذكر النقر فوق المشروع الذي تم تنزيله لحفظه ، لا يهم نسخة إلكترونية أو نسخة ورقية (مطبوعة) ، الشيء المهم هو أن تتذكر الحفظ لمدة 7 سنوات.
• أخيرًا ، انقر فوق "Keluar" للخروج من النظام.

طريقة الدفع او السداد

1. انتقل إلى الموقع الرسمي للدفع ، يمكنك الدفع من خلال موقع LHDN الرسمي ▼

2. اذهب إلى أقرب بنك محلي ، البنوك التالية متوفرة:

• بنك CIMB
• مايبانك
• بنك عام
• افين بنك
• بنك ركيات
• بنك RHB
• بنك سيمبانان ناسيونال

أكمل النموذج وأرسله.

3. مكتب البريد

• يقبل مكتب البريد المدفوعات النقدية فقط.

تذكير نهائي: المواعيد النهائية للإيداع الضريبي

• Borang BE - الموعد النهائي 2023 أبريل 4 للأشخاص الذين يتقاضون رواتب لتقديم إقرارات ضريبة الدخل
• Borang B / P - الموعد النهائي 2023 يونيو 6 لرجال الأعمال أو العاملين لحسابهم الخاص للإعلان عن ضريبة الدخل

تقسيط ضريبة الدخل

إذا كنت بحاجة إلى دفع الضريبة على أقساط ، فيمكنك التقدم بطلب إلى سلطة LHDN.

• ومع ذلك ، سيحدد مكتب الضرائب الدفعة الشهرية بناءً على مبلغ الضريبة التي يتعين عليك دفعها وفترة التقسيط التي تحتاجها.
• بناءً على الخبرة السابقة ، عادةً ما توافق إدارة الإيرادات الداخلية على فترات التقسيط التي تصل إلى 6 أشهر فقط.
• لذلك عندما تكسب دخلك ، تأكد من تخصيص ما يكفي من المال لتغطية ضرائبك.

خاتمة

بشكل عام ، يعتبر الإقرار الضريبي مفيدًا لرجال الأعمال دون أي ضرر.على المدى الطويل ، يحتاج رجال الأعمال إلى تقديم إقرارات ضريبية لإثبات أصولهم ومصدر دخلهم وقدرتهم المالية ، بحيث يكون من الأسهل الحصول على تمويل القرض في المستقبل.لذلك ، من فضلك لا تأخذ التهرب الضريبي أو التهرب الضريبي من أجل دفع ضرائب أقل ، حتى لا يتم تغريمها ، فإن الخسارة تفوق المكسب!

ما ورد أعلاه هو العملية الكاملة للإيداع الضريبي الإلكتروني لرجال الأعمال وأصحاب المهن الحرة. أتمنى لكم جميعًا تقديم ملفات ضريبية سلسة!

هاسيل ، أراك العام المقبل!

بعد قراءة هذا البرنامج التعليمي ، هل تعرف كيفية تقديم ضريبة الدخل الشخصية عبر الإنترنت في ماليزيا؟

إذا وجدت هذا البرنامج التعليمي مفيدًا ، فتذكر مشاركته مع الزملاء والعائلة والأصدقاء!