افراد خوداشتغال در مالزی چگونه اظهارنامه مالیاتی ارائه می کنند؟برای تکمیل پرونده الکترونیکی برای مالیات بر درآمد اقدام کنید

اگر می خواهید اظهارنامه مالیاتی آنلاین ارسال کنید، ابتدا باید یک حساب آنلاین LHDN باز کنید.

با این حال، قبل از باز کردن یک حساب آنلاین LHDN، باید برای پر کردن فرم الکترونیکی اطلاعات شخصی به صورت آنلاین بروید

🔗چگونه مالیات در مالزی ثبت کنیم؟ وب سایت مالیات بر درآمد مالزی 2026 مراحل

1. برای No Permohonan آنلاین درخواست دهید
2. No Rujukan را آنلاین دریافت کنید

برای درخواست اسناد Pin e-Filling به اداره مالیات LHDN بروید

روش بعدی سخت نیست:

شما فقط باید به پیشخوان اداره مالیات بر درآمد LHDN نزدیک خانه خود بروید و کارت آی سی خود را دریافت کنید.

• اگر نمی دانید چه بگویید، می توانید بگویید "Online Submit Tax"، آنها منظور شما را خواهند دید.

سپس، او فایل پین الکترونیکی زیر را برای شما چاپ خواهد کرد

• این اسناد شماره مالیات بر درآمد (شماره مالیات بر درآمد) و شماره پین ​​شما را ثبت می کند.
• این اولین ثبت نام است، بنابراین ما از این شماره پین ​​برای ورود به وب سایت LHDN و ثبت مالیات خود استفاده می کنیم.
• در واقع مراحل را هم نوشته است.

اگر برای خواندن آن تنبل هستید، می توانید این مقاله را در اینجا بخوانید تا مرحله به مرحله نحوه تشکیل اظهارنامه مالیاتی برای افراد خوداشتغال را به شما آموزش دهیم.

افراد خوداشتغال در مالزی چگونه اظهارنامه مالیاتی ارائه می کنند؟

تا زمانی که شماره پین ​​خود را در مرجع LHDN دارید، می توانید اظهارنامه مالیاتی خود را به صورت آنلاین ارسال کنید.

مرحله ۱: وارد وب‌سایت LHDN شوید

صفحه زیر صفحه حساب ورود به وب سایت LHDN مالیات بر درآمد مالزی ▼ است

• نوع شناسنامه و شماره شناسنامه.
• شماره آی سی خود را وارد کنید.
• سپس روی [Hanetar (submit)] کلیک کنید.

مرحله ۲: پس از ورود به سیستم، در گزینه‌های ثبت الکترونیکی، فرم مربوطه را بر اساس منبع درآمد خود انتخاب کنید. ▼

مرحله ۳: افراد خوداشتغال، کسب و کار الکترونیکی (eB) را انتخاب می‌کنند، در حالی که کارمندان، کار کسب و کار الکترونیکی (e-BE) را ترجیح می‌دهند.

• e-BE:قابل استفاده برای افراد شاغل و گروه های کاری
• eB: برای افراد تجاری، افرادی که درآمد کسب و کار دارند
• e-BT:کارگران/کارشناسان دانش (وقتی چنین افرادی هستند، می دانند که می خواهند این را انتخاب کنند)
• eM:کارگر خارجی
• e-MT:کارگران خارجی (کار دانش/کارشناس)
• eP:قابل اجرا برای شرکا (مشارکت)

مرحله ۴: انتخاب سال مالیاتی

لطفاً سالی را که می خواهید اعلام کنید، مثلاً 2023 انتخاب کنید.اگر می خواهید کل درآمد سال گذشته (2022) را اعلام کنید، لطفاً 2022 ▼ را انتخاب کنید.

مرحله ۵: اطلاعات شخصی خود را پر کنید

لطفا بررسی کنید که نمایه درست باشد.سیستم به طور خودکار اطلاعات اولیه (Profil Individu) را پر کرده است، شما می توانید خطاها را بررسی کنید ▼

• وارگانگارا: ملیت
• جانتینا: سکس
• تاریخ لاهیر: ماه و سال تولد
• وضعیت: وضعیت تأهل
• تاریخ کهوین/ سرai/متی: متاهل/طلاق/وقتی نیمه دیگر مرد
• Penyimpan Rekod: آیا تا به حال قانون را زیر پا گذاشته اید؟ 1- بله 2- خیر
• جنیس تاکسیران: فرم اعلام بر اساس منبع درآمد

مرحله ۶: سایر اطلاعات را وارد کنید ▼

• Alamat Premis Perniagaan: آدرس شرکت
• تلفن: تلفن
• E-Mel: ایمیل
• No.Majikan: به شماره مالیات شرکت اشاره دارد، اگر در شرکت خاصی مشغول به کار هستید و درآمد پاره وقت دارید می توانید شماره کارفرمای شرکت را پر کنید.اگر نه خالی است.
• Menjalankan perniagaan e-Dagang: آیا برای اداره یک کسب و کار آنلاین
• Alamat laman sesawang/blog: بله، لطفا آدرس اینترنتی را پر کنید
• دارایی Melupuskan: این مالیات بر سود املاک و مستغلات (RPGT) است.همچنین می توان فهمید که در سال 2022 اگر خانه ای کمتر از 5 سال فروخته نشود، RPGT اخذ می شود.اگر بله، بله، اگر نه، خیر را انتخاب کنید.
• Mempunyai akaun kewangan di luar M'sia: آیا باید یک بانک خارجی در خارج از کشور داشته باشیم؟
• نام بانک: اطلاعات حساب بانکی محلی را پر کنید تا اداره درآمد داخلی مالیات اضافی را به شما بازپرداخت کند.

• Tuntutan Insentif:آیا نامه ای از دولت یا وزیر دریافت کرده اید که به شما اجازه می دهد برخی از درآمدها را معاف کنید؟اگر بله، لطفا گزینه ها را پر کنید.

مرحله 7 : صورت سود و زیان (P&L) و ترازنامه را تکمیل کنید.

وجود داشته باشد"Profil Lain"صفحه، کلیک کنید"Maklumat Pendapatan Perniagaan Dan Kewangan Orang Perseorangan > Klik di sini untuk isi"، شروع به پر کردن محتویات صورت سود و زیان و ترازنامه ▼ کنید

موارد زیادی وجود دارد که باید در بخش درآمد کسب و کار 03 پر شود، بنابراین من اسکرین شات ها را یک به یک به شما نشان نمی دهم.لطفاً هنگام پر کردن، برای تکمیل به صورت سود و زیان (P&L) و ترازنامه (ترازنامه) از قبل تهیه شده مراجعه کنید.حتما روی هر مورد کلیک کنید تا پر شود.اگر شماره مربوطه وجود ندارد، لطفاً 0 را وارد کنید.

مرحله 7: اطلاعات درآمد را پر کنید (Pendapatan Berkanun Dan Jumlah Pendapatan) ▼

درآمد سالانه کسب و کار ، که به عنوان "درآمد نهایی" بر اساس محاسبه مالیات وارد می‌شود. در صورت وجود ضرر، عدد 0 را وارد کنید.

Bilangan perniagaan: تعداد شرکت هایی که مالک آن هستید

درآمد مشارکت: اگر مشارکت در سود دریافت می‌کنید، مبلغ دریافتی را وارد کنید؛ در غیر این صورت، 0 را وارد کنید.

Bilangan perkongsian: تعداد مشاغل شراکتی که دارید

اگر کسب و کار شخصی شما سال گذشته متحمل ضرر شده است، لطفاً این اطلاعات را پر کنید. (این شامل شرکت‌های تضامنی نمی‌شود.)

درآمد سالانه حاصل از کار پاره وقت (اگر کسب و کاری را اداره می‌کنید و همزمان پاره وقت کار می‌کنید). اگر فرم EA دارید، می‌توانید درآمد ذکر شده در فرم را پر کنید. توجه: این درآمد قبل از کسر EPF و SOCSO است.

بلنگان پنگاجیان: در چند شرکت مشغول به کار هستید؟

Pendapatan berkanun sewa: اگر از طریق اجاره ملک خود اجاره به دست می آورید.

Pendapatan berkanun faedah, diskaun, royalti, premium, pencen, anuiti, bayaran berkala lain,apa – apa perolehan atau keuntungan lain dan tambahan mengikut peruntukan perenggan 43(1)(c): علاوه بر کار و اجاره، درآمدهای دیگری مانند: انتشار کتاب، درآمدهای تبلیغاتی و غیره وجود دارد.

Pelaburan yang diluluskan di bawah insentif cukai bagi pelabur mangkin: کسر مالیات برای سرمایه گذاران فرشته

اگر به طور خلاصه توضیح دهید: کسب و کار امسال ضرر می‌دهد. لطفاً مبلغ ضرر محاسبه شده در صورت سود و زیان خود را اینجا بنویسید.

پروژه‌های اهدایی: فقط پروژه‌های اهدایی که توسط هیئت درآمد داخلی تأیید شده‌اند و رسیدهای آنها نگهداری شده است، می‌توانند در اینجا اعلام شوند. برای پر کردن فرم، روی «کلیک کنید» کلیک کنید.

درآمد حاصل از اشتغال در صنایع نوظهور، مانند صنایعی که به طور ویژه توسط دولت ترویج می‌شوند.

PCB: لطفاً طبق بخش D فرم EA پر کنید.

CP500: فرم مالیات پیش‌پرداخت. می‌توانید مبلغ را در فرم CP500 ارسالی توسط اداره مالیات وارد کنید.

اظهارنامه مالیاتی: هرگونه درآمد اعلام نشده از سال‌های گذشته را می‌توان در اینجا پر کرد.

مرحله ۹: موارد واجد شرایط برای تخفیف یا معافیت را پر کنید.

اما همه کمک‌ها کسر نمی‌شوند.اگر نمی‌دانید کدام کمک‌ها قابل کسر هستند، می‌توانید اینجا ▼ را بررسی کنید

🔗موارد قابل کسر مالیات در سال 2019: خرید تلفن Unifi، کمک مالی PTPTN، کسر مالیات برای حمایت از والدین

• اگر هیچ کدام، نیازی به پر کردن نیست.

• با توجه به موارد کسر واجد شرایط باید داده ها را در فرم پر کنید. سیستم LHDN به طور خودکار مبلغ را برای شما محاسبه می کند و به شما می گوید که چقدر کسر مالیات دریافت می کنید.توجه داشته باشید که برای جلوگیری از هدف قرار گرفتن توسط مقامات، برای هرگونه اقلام امدادی باید رسید دریافت کنید.
• اگر رسید شما مفقود است، درخواست برای برنامه امداد ممکن است غیرقانونی تلقی شود و باعث ایجاد دردسر غیر ضروری برای شما شود.بنابراین، اگر پروژه کسر واجد شرایط وجود ندارد، بهتر است برای جلوگیری از هدف قرار گرفتن توسط مقامات، به کسر نپیوندید.

زکات فطره: مسلمانان موظف به پرداخت این مبلغ هستند؛ غیرمسلمانان می‌توانند از پرداخت آن خودداری کنند.

سوال ۱۱۰ (lain-lain): آیا درآمدی دارید که قبلاً مشمول مالیات شده باشد، مانند سود، حق چاپ، وجوه و سایر درآمدها؟ در این صورت، لطفاً روی [HK-6] کلیک کنید و اطلاعات مربوطه را پر کنید.

سوال ۱۳۲ و ۱۳۳: درآمد هم در مالزی و هم در سایر کشورها مشمول مالیات می‌شود. اگر درآمد شما در کشورهای دیگر نیز مشمول مالیات می‌شود، هیئت درآمد داخلی مالزی طبق مقررات مختلف، تخفیف‌های مربوطه را ارائه خواهد داد. در غیر این صورت، لطفاً خالی بگذارید.

مرحله 10: جزئیات اظهارنامه مالیاتی را بررسی کنید

پس از پر کردن اطلاعات فوق می توانید خلاصه ای از کل حساب را مشاهده کنید، آیا نیاز به پرداخت مالیات دارید؟

• اگر 0.00 باشد، پس مالیاتی وجود ندارد 
• اگر متوجه شدید که باید مالیات بپردازید، می توانید به موارد بالا برگردید و موارد قابل کسر را اصلاح کنید، اما لطفاً از صحت اطلاعات اطمینان حاصل کنید.
• این کل درآمد شما، مقداری که می توانید کسر کنید و میزان مالیاتی که بدهکار هستید را نشان می دهد.پس از تأیید صحت همه چیز، لطفاً روی "بعدی" کلیک کنید.
• اگر بدهی مالیاتی شما کمتر از 35,000 رینگیت است، شما مشمول تخفیف ویژه 400 رینگیتی هستید، در غیر این صورت، مشمول معافیت نخواهید بود.
• بنابراین از کسر هزینه ها استفاده کنید.پس از تایید مجدد صحت اطلاعات، کلیک کنید 【Seterusnya]

مرحله 11: ذخیره و ارسال

اظهارنامه مالیاتی الکترونیکی تکمیل، امضا و ارسال می شود.لطفا از فایل پی دی اف دانلود کنید و برای سوابق خود آرشیو کنید.تبریک می گویم، فرآیند تشکیل پرونده مالیاتی با موفقیت به پایان رسید!در واقع، آنقدرها هم که تصور می شود سخت نیست.

• در این مرحله، اظهارنامه مالیاتی ما با موفقیت ارسال شد.

چگونه کارمندان به رئیس خود در اظهارنامه مالیاتی کمک می کنند؟

روش کارمندان برای کمک به رئیس خود در اظهارنامه مالیاتی به شرح زیر است:

1. امور مربوط به شرکت و کارفرما باید از طریق حساب شخصی رئیس انجام شود.

2. توصیه می شود که رئیس کارمند را به عنوان نماینده تعیین کند و اجازه دهد کارمند مالیات شرکت و کارفرما را در حساب MyTax خود کارمند اعلام کند.این روش نه تنها از حریم خصوصی رئیس محافظت می کند، بلکه بازده کاری کارکنان را نیز بهبود می بخشد.

3. وب سایت MyTax روش دیگری را برای روسا ارائه می دهد تا کارمندان را به عنوان نماینده منصوب کنند و مالیات شرکت و کارفرما را در حساب MyTax کارمند ثبت کنند.این روش هم راحت و هم ایمن است و بهره وری کارمندان را به حداکثر می رساند و از حریم خصوصی رئیس محافظت می کند.

مرحله ۱: وارد وب‌سایت MyTax شوید

برای شروع کار تعیین نماینده، رئیس باید ابتدا وارد حساب کاربری خود شود.

صفحه زیر صفحه حساب ورود به وب سایت LHDN مالیات بر درآمد مالزی ▼ است

مرحله 2:کلیک کنیدRole Setection ▼

مرحله 3:پس از تغییر هویت، روی سمت راست بالا کلیک کنیدشخصیتلوگو【Profile】▼

مرحله 4:کلیک"Appointment of Representative"▼

پس از پر کردن اطلاعات کارمند، روی "ارسال" کلیک کنید.

مرحله ۵: قرار ملاقات موفقیت‌آمیز بود ▼

مرحله ۶: بررسی داده‌ها ▼

• روسا می توانند نمایه های نماینده کارکنان را در زیر مشاهده کنند.
• پس از انتصاب موفق، کارمند می تواند اظهارنامه مالیاتی شرکت و کارفرما را از طرف رئیس از طریق حساب شخصی خود تکمیل کند.

چگونه می توانم ثابت کنم که اظهارنامه مالیاتی خود را با موفقیت تسلیم کرده ام؟

پس از تسلیم گزارش چه مدارکی برای اثبات اظهارنامه مالیاتی خود داریم؟

ما باید فایل های مرتبط (Simpan) را ذخیره کنیم، معمولا 2 فایل وجود دارد:

1. اظهارنامه مالیاتی (پنجاهان).
2. اظهارنامه مالیاتی (e-BE).

• یادآوری اینجاست که دوستان با درآمد سود سهام 3 فایل برای دانلود دارند و دیگری HK3 است.
• لطفاً به یاد داشته باشید که برای ذخیره پروژه دانلود شده روی آن کلیک کنید، نسخه نرم افزاری یا نسخه چاپی (چاپ شده) مهم نیست، نکته مهم این است که به یاد داشته باشید 7 سال ذخیره کنید.
• در نهایت برای خروج از سیستم روی 【Keluar】 کلیک کنید.

روش پرداخت

1. برای پرداخت به وب سایت رسمی مراجعه کنید، می توانید از طریق وب سایت رسمی LHDN پرداخت کنید

2. به نزدیکترین بانک محلی بروید، بانک های زیر در دسترس هستند:

• بانک CIMB
• Maybank
• بانک عمومی
• بانک افین
• بانک رکیات
• بانک RHB
• بانک سیمپانان ناسیونال

فرم را تکمیل و ارسال کنید.

3. اداره پست

• اداره پست فقط پرداخت نقدی را می پذیرد.

یادآوری نهایی: مهلت های تشکیل پرونده مالیاتی

• بورنگ بی - 2023 آوریل 4 مهلت برای افراد حقوق بگیر برای ارائه اظهارنامه مالیات بر درآمد
• Borang B/P - 2023 ژوئن 6 مهلت برای اظهار مالیات بر درآمد افراد مشاغل یا مشاغل آزاد

اقساط مالیات بر درآمد

در صورت نیاز به پرداخت اقساطی مالیات، می توانید به مرجع LHDN مراجعه کنید.

• با این حال، اداره مالیات بر اساس میزان مالیاتی که باید پرداخت کنید و مدت اقساط مورد نیاز شما، پرداخت ماهانه را تعیین می کند.
• بر اساس تجربه گذشته، اداره درآمد داخلی معمولا فقط دوره های اقساط تا 6 ماه را تایید می کند.
• بنابراین زمانی که درآمد خود را به دست می آورید، حتما پول کافی برای پوشش مالیات خود کنار بگذارید.

نتیجه

به طور کلی اظهارنامه مالیاتی در واقع بدون هیچ ضرری برای بازرگانان مفید است.در درازمدت، بازرگانان باید برای اثبات دارایی، منبع درآمد و توان مالی خود اظهارنامه مالیاتی ارائه دهند تا در آینده به راحتی تامین مالی وام دریافت کنند.بنابراین لطفاً برای پرداخت مالیات کمتر از فرار مالیاتی یا فرار مالیاتی خودداری کنید تا جریمه نشوید، ضرر بیشتر از سود است!

موارد فوق فرآیند کامل تشکیل پرونده مالیاتی الکترونیکی برای بازرگانان و مشاغل آزاد است. برای همه شما پرونده مالیاتی بی دردسر آرزو می کنم!

E-hasil، سال آینده می بینمت!

پس از خواندن این آموزش، آیا می دانید چگونه مالیات بر درآمد شخصی را به صورت آنلاین در مالزی ثبت کنید؟

اگر این آموزش برای شما مفید بود، به یاد داشته باشید که آن را با همکاران، خانواده و دوستان به اشتراک بگذارید!